按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，企業(yè)可以在下列范圍內(nèi)支付現(xiàn)金：
(1)職工工資、各種工資性津貼。
(2)支付給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金。
(3)各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他現(xiàn)金支出。
(4)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬。
(5)單位出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。
(6)收購(gòu)單位向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資。
(7)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。
(8)中國(guó)人民銀行確定需要現(xiàn)金支付的其他支出，如因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便、搶險(xiǎn)救災(zāi)以及其他特殊情況，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算不夠方便，必須使用現(xiàn)金的支出。
(9)除上述第
(5)、第(6)兩項(xiàng)之外，各單位支付給個(gè)人的款項(xiàng)中每人每次不得超過(guò)本單位的限額1000元;超過(guò)限額部分，可根據(jù)提款人的要求在指定的銀行轉(zhuǎn)為儲(chǔ)蓄存款或以支票、銀行本票支付。確需金額支付現(xiàn)金的，應(yīng)經(jīng)開(kāi)戶銀行審查批準(zhǔn)后予以支付。
2.核定庫(kù)存現(xiàn)金限額
庫(kù)存現(xiàn)金限額，是指為保證各單位日常零星開(kāi)支按規(guī)定允許留存現(xiàn)金的最高數(shù)額。庫(kù)存現(xiàn)金的限額，由開(kāi)戶銀行根據(jù)開(kāi)戶單位的實(shí)際需要和距離銀行遠(yuǎn)近等情況核定。其限額一般按照企業(yè)3—5天日常零星開(kāi)支所需現(xiàn)金確定。遠(yuǎn)離銀行機(jī)構(gòu)或交通不便的單位可依據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)放寬，但最高不得超過(guò)15夭。超過(guò)限額的現(xiàn)金必須按規(guī)定及時(shí)送存銀行。其計(jì)算公式如下：
庫(kù)存現(xiàn)金限額=[(一定時(shí)期現(xiàn)金支出總量一同期非日常零星現(xiàn)金支出總量)/總量統(tǒng)計(jì)期的天數(shù)]×限額天數(shù)
例如，甲企業(yè)2010年現(xiàn)金日記賬支出總額為4000000元，其中工資、資金等非日常零星開(kāi)支2800000元，銀行核定限額天數(shù)為5天。則該企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金限額為：
(4000000-2800000)÷365×5=16438(元)
需要說(shuō)明的是，企業(yè)應(yīng)在滿足正常合理的日常開(kāi)支需要的前提下，減少現(xiàn)金的庫(kù)存數(shù)額，這樣既有利于國(guó)家聚集資金用于經(jīng)濟(jì)建設(shè)，又可以防止單位發(fā)生失竊造成不必要的損失，同時(shí)還可以減少國(guó)家現(xiàn)金總投量，有利于國(guó)家對(duì)現(xiàn)金流通的控制與調(diào)節(jié)，有利于市場(chǎng)物價(jià)的穩(wěn)定。
現(xiàn)金管理產(chǎn)品新規(guī)明確，銀行、理財(cái)公司對(duì)單個(gè)投資者在單個(gè)銷售渠道持有的單只產(chǎn)品單個(gè)自然日的贖回金額設(shè)定不高于1萬(wàn)元的上限。
當(dāng)日認(rèn)購(gòu)的現(xiàn)金管理類理財(cái)產(chǎn)品份額應(yīng)當(dāng)自下一個(gè)交易日起享有該產(chǎn)品的分配權(quán)益；當(dāng)日贖回的現(xiàn)金管理類理財(cái)產(chǎn)品份額自下一個(gè)交易日起不享有該產(chǎn)品的分配權(quán)益。
現(xiàn)金管理就是在我們進(jìn)行投資時(shí)，對(duì)于理性投資者來(lái)說(shuō)，在大多數(shù)情況下都不會(huì)是滿倉(cāng)狀態(tài)，總會(huì)留有部分現(xiàn)金等待出現(xiàn)的機(jī)會(huì)。
此外，大多數(shù)朋友每月還有工資性收入，這部分源源不斷加入的現(xiàn)金，我們也不可能讓它們一直躺在銀行卡上。
最簡(jiǎn)單的現(xiàn)金管理，就是我們熟悉的余額寶、微信的零錢通等。除此之外，還有不少專業(yè)的現(xiàn)金管理工具，可以讓我們的閑余現(xiàn)金賺取更多收益。
現(xiàn)金管理在任何企業(yè)中都起著至關(guān)重要的作用。無(wú)論企業(yè)規(guī)模大小，有效的現(xiàn)金管理都能幫助企業(yè)保持良好的運(yùn)營(yíng)狀況，確保資金周轉(zhuǎn)順暢，從而提高企業(yè)的效益。而要實(shí)現(xiàn)有效的現(xiàn)金管理，需要遵循以下原則：
首先，現(xiàn)金管理的核心在于確保企業(yè)有足夠的現(xiàn)金流量來(lái)滿足日常運(yùn)營(yíng)的需要。企業(yè)需要建立有效的現(xiàn)金預(yù)算和預(yù)測(cè)機(jī)制，合理安排資金的使用，避免出現(xiàn)資金短缺的情況。通過(guò)合理規(guī)劃資金的流動(dòng)，企業(yè)可以更好地管理現(xiàn)金流量，保持資金的穩(wěn)定。
其次，現(xiàn)金管理需要優(yōu)化資金的使用效率，避免資金的浪費(fèi)和滯留。企業(yè)可以通過(guò)優(yōu)化賬款付款周期、控制存貨水平、管理固定資產(chǎn)等方式來(lái)提高資金的使用效率，確保資金得到最大化的利用。
現(xiàn)金管理也要注重控制資金風(fēng)險(xiǎn)，避免資金受到損失或挪用。企業(yè)需要建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范各類財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)的資金安全。
在進(jìn)行現(xiàn)金管理時(shí)，企業(yè)必須確保遵守相關(guān)的法律法規(guī)和政策規(guī)定。企業(yè)需要了解各項(xiàng)財(cái)務(wù)法規(guī)，遵守相關(guān)規(guī)定，避免發(fā)生違法違規(guī)行為，保持企業(yè)的合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。
為了保障現(xiàn)金管理的有效性，企業(yè)還需要加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管和內(nèi)部控制措施。建立健全的財(cái)務(wù)審計(jì)制度，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決財(cái)務(wù)問(wèn)題，確保企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況清晰透明。
企業(yè)在進(jìn)行現(xiàn)金管理時(shí)，還需要制定靈活的資金計(jì)劃，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和市場(chǎng)環(huán)境隨時(shí)調(diào)整資金使用計(jì)劃。靈活的資金計(jì)劃可以幫助企業(yè)更好地應(yīng)對(duì)外部環(huán)境的變化，保持現(xiàn)金流量的穩(wěn)定。
現(xiàn)代企業(yè)可以借助各種現(xiàn)金管理工具和技術(shù)來(lái)提高現(xiàn)金管理的效率和準(zhǔn)確性。企業(yè)可以使用財(cái)務(wù)軟件、電子支付工具、現(xiàn)金流量管理系統(tǒng)等現(xiàn)代化工具來(lái)管理現(xiàn)金流量，提高現(xiàn)金管理的水平。
總的來(lái)說(shuō)，現(xiàn)金管理對(duì)企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要，只有遵循以上原則，確保現(xiàn)金流量充足、優(yōu)化資金使用效率、控制資金風(fēng)險(xiǎn)、遵守法律法規(guī)、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管和內(nèi)部控制、制定靈活的資金計(jì)劃以及優(yōu)化現(xiàn)金管理工具和技術(shù)，企業(yè)才能有效地管理現(xiàn)金，確保企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。
1、打開(kāi)建行APP，登陸以后點(diǎn)擊下方的投資理財(cái)，上方界面中選擇理財(cái)產(chǎn)品；
2、在新界面選擇現(xiàn)金管理；
3、現(xiàn)金管理里第三個(gè)即為“安鑫按日開(kāi)放式理財(cái)產(chǎn)品（代銷建信理財(cái)）”；
3、回到投資理財(cái)界面，或在現(xiàn)金管理相同高度的菜單點(diǎn)擊周期產(chǎn)品，下方即為“安鑫七天固收類開(kāi)放式產(chǎn)品（代銷建信理財(cái)）”。
OK啦，這期就到這里，鑒于建行體量較大，可信度一流，不方便開(kāi)通招行、民生及不太相信互聯(lián)網(wǎng)銀行的同學(xué)可以考慮購(gòu)買建行的產(chǎn)品哦~（國(guó)有大行也在與時(shí)俱進(jìn)，希望工行趕快跟上）
現(xiàn)金管理制度的主要內(nèi)容有：
①各單位所有現(xiàn)金，除核定的現(xiàn)金庫(kù)存限額外，其余必須存入銀行，各單位經(jīng)濟(jì)往來(lái)，必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
②各單位庫(kù)存現(xiàn)金限額，一般按本單位日常零星現(xiàn)金開(kāi)支的三天需要量核定，離銀行較遠(yuǎn)，交通不便的單位，可適當(dāng)放寬，但最多不超過(guò)15天的日常開(kāi)支。
③各單位使用現(xiàn)金的范圍：支付職工工資、津貼、福利費(fèi)、退休金;支付各種撫恤金、學(xué)生助學(xué)金、喪葬補(bǔ)助費(fèi);支付城鄉(xiāng)居民個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬;支付出差人員的差旅費(fèi)等。④各單位到外地采購(gòu)，必須通過(guò)匯兌或者其他結(jié)算形式，不得自帶現(xiàn)金。
⑤各單位的現(xiàn)金收入及時(shí)存入銀行，零星開(kāi)支的現(xiàn)金可以從單位現(xiàn)金庫(kù)存限額中支付，其他一切支出必須從開(kāi)戶銀行提取，不得從本單位收入現(xiàn)金中直接支付。
⑥現(xiàn)金收支量較大的單位，要編報(bào)現(xiàn)金收支計(jì)劃，在批準(zhǔn)范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。為了加強(qiáng)現(xiàn)金管理，按照賬錢分管的原則，凡與現(xiàn)金有密切聯(lián)系的賬冊(cè)，出納員不得兼管。會(huì)計(jì)人員在監(jiān)制現(xiàn)金收付記賬貨單時(shí)，必須嚴(yán)格審查有關(guān)憑證，堅(jiān)持現(xiàn)金管理制度和財(cái)務(wù)管理制度。
現(xiàn)金流是指企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間按照現(xiàn)金收付實(shí)現(xiàn)制，通過(guò)一定經(jīng)濟(jì)活動(dòng)(包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)和非經(jīng)常性項(xiàng)目)而產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及其總量情況的總稱。即：企業(yè)一定時(shí)期的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流入和流出的數(shù)量。現(xiàn)金流管理是現(xiàn)代企業(yè)理財(cái)活動(dòng)的一項(xiàng)重要職能，建立完善的現(xiàn)金流量管理體系，是確保企業(yè)的生存與發(fā)展、提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要保障。將現(xiàn)金流分為三大類：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量和籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量、現(xiàn)金流量管理中的現(xiàn)金，不是我們通常所理解的手持現(xiàn)金，而是指企業(yè)的庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款，還包括現(xiàn)金等價(jià)物，即企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、容易轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資等。包括現(xiàn)金、可以隨時(shí)用于支付的銀行存款和其他貨幣資金。
一、要全方位和全過(guò)程加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金管理
(一)統(tǒng)管資金，統(tǒng)一調(diào)配使用資金，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)分公司現(xiàn)金的管理
(二)加強(qiáng)對(duì)往來(lái)款項(xiàng)和存貨的管理，加速資金的周轉(zhuǎn)
(三)適當(dāng)利用企業(yè)信用和銀行信用進(jìn)行融資，增大企業(yè)的可支配現(xiàn)金量
(四)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)投資過(guò)程中現(xiàn)金流量的管理和控制
二、周密計(jì)劃，科學(xué)運(yùn)作，提高現(xiàn)金的使用效益
(一)利用銀行不同期限的存款進(jìn)行資金運(yùn)作
(二)依托證券一級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行資金運(yùn)作
(三)購(gòu)買國(guó)債
(四)委托信譽(yù)較好、規(guī)模較大的專業(yè)機(jī)構(gòu)理財(cái)
1、資金預(yù)測(cè)
資金管理產(chǎn)品提供資金預(yù)測(cè)功能，主要是通過(guò)計(jì)算時(shí)間軸上各結(jié)點(diǎn)將要發(fā)生的資金流入量、資金 流出量、凈現(xiàn)金流量和資金余額等數(shù)據(jù)，預(yù)測(cè)企業(yè)在一段時(shí)間內(nèi)資金的短缺和盈余情況，用以防 范支付危機(jī)，提高資金的使用效率。 實(shí)現(xiàn)方法： 首先定義預(yù)測(cè)過(guò)程要使用的指標(biāo)，設(shè)置收付款預(yù)期，預(yù)計(jì)資金實(shí)際收付款日期以及實(shí)際收付款金 額，根據(jù)需要建立不同的預(yù)測(cè)方案（模版），在進(jìn)行資金預(yù)測(cè)時(shí)，系統(tǒng)依據(jù)選中的預(yù)測(cè)模板，自 動(dòng)從相關(guān)系統(tǒng)中讀取數(shù)據(jù)。
2、籌投資管理
資金管理產(chǎn)品提供企業(yè)籌資管理功能，通過(guò)輸入籌措資金來(lái)源和數(shù)量，對(duì)企業(yè)進(jìn)行 籌資渠道管理、籌資金額管理、籌資成本分析，從而調(diào)整企業(yè)籌資結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)。 資金管理產(chǎn)品提供企業(yè)投資管理功能，通過(guò)對(duì)日常經(jīng)營(yíng)投入和對(duì)外投資管理，對(duì)企業(yè)進(jìn)行投資方 向管理、投資金額管理、投資收益分析，從而合理計(jì)劃企業(yè)投資結(jié)構(gòu)，達(dá)到資金的合理使用。 實(shí)現(xiàn)方法： 在開(kāi)始使用資金管理產(chǎn)品之前，已經(jīng)有一些籌投資項(xiàng)目在進(jìn)行，為了保證業(yè)務(wù)的延續(xù)性，首先要 進(jìn)行期初數(shù)據(jù)的錄入，包括錄入系統(tǒng)提供的期初應(yīng)該錄入的各種單據(jù)，然后根據(jù)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展 在日常單據(jù)中錄入日常數(shù)據(jù)。
3、資金盈缺分析
資金管理產(chǎn)品提供企業(yè)資金盈缺分析功能，根據(jù)資金預(yù)測(cè)結(jié)果，查看未來(lái)經(jīng)營(yíng)期間將要發(fā)生的資 金流入量、資金流出量、凈現(xiàn)金流量和資金余額，及時(shí)彌補(bǔ)資金缺口，合理安排盈余資金避免資 金閑置。 實(shí)現(xiàn)方法： 根據(jù)資金預(yù)測(cè)結(jié)果，進(jìn)行資金分析，合理調(diào)整資金計(jì)劃。
4、資金風(fēng)險(xiǎn)提示
第一章 總 則第一條 為改善現(xiàn)金管理，促進(jìn)商品生產(chǎn)和流通，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督，制定本條例。第二條 凡在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱開(kāi)戶銀行）開(kāi)立帳戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)企業(yè)、事業(yè)單位和其他單位（以下簡(jiǎn)稱開(kāi)戶單位），必須依照本條例的規(guī)定收支和使用現(xiàn)金，接受開(kāi)戶銀行的監(jiān)督。
國(guó)家鼓勵(lì)開(kāi)戶單位和個(gè)人在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，采取轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)行結(jié)算，減少使用現(xiàn)金。第三條 開(kāi)戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，除按本條例規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外，應(yīng)當(dāng)通過(guò)開(kāi)戶銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。第四條 各級(jí)人民銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行金融主管機(jī)關(guān)的職責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)開(kāi)戶銀行的現(xiàn)金管理進(jìn)行監(jiān)督和稽核。
開(kāi)戶銀行依照本條例和中國(guó)人民銀行的規(guī)定，負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的具體實(shí)施，對(duì)開(kāi)戶單位收支、使用現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)督管理。第二章 現(xiàn)金管理和監(jiān)督第五條 開(kāi)戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
（一）職工工資、津貼；
（二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；
（三）根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金；
（四）各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；
（五）向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；
（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；
（七）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；
（八）中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
前款結(jié)算起點(diǎn)定為一千元。結(jié)算起點(diǎn)的調(diào)整，由中國(guó)人民銀行確定，報(bào)國(guó)務(wù)院備案。第六條 除本條例第五條第（五）、（六）項(xiàng)外，開(kāi)戶單位支付給個(gè)人的款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票或者銀行本票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)開(kāi)戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。
前款使用現(xiàn)金限額，按本條例第五條第二款的規(guī)定執(zhí)行。第七條 轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，具有同現(xiàn)金相同的支付能力。
開(kāi)戶單位在銷售活動(dòng)中，不得對(duì)現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)帳結(jié)算優(yōu)惠待遇；不得拒收支票、銀行匯票和銀行本票。第八條 機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、全民所有制和集體所有制企業(yè)事業(yè)單位購(gòu)置國(guó)家規(guī)定和專項(xiàng)控制商品，必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。第九條 開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際需要，核定開(kāi)戶單位三天至五天的日常零星開(kāi)支所需的庫(kù)存現(xiàn)金限額。
邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開(kāi)戶單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額，可以多于五天，但不得超過(guò)十五天的日常零星開(kāi)支。第十條 經(jīng)核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額，開(kāi)戶單位必須嚴(yán)格遵守。需要增加或者減少庫(kù)存現(xiàn)金限額的，應(yīng)當(dāng)向開(kāi)戶銀行提出申請(qǐng)，由開(kāi)戶銀行核定。第十一條 開(kāi)戶單位現(xiàn)金收支應(yīng)當(dāng)依照下列規(guī)定辦理：
（一）開(kāi)戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日送存開(kāi)戶銀行。當(dāng)日送存確有困難的，由開(kāi)戶銀行確定送存時(shí)間；
（二）開(kāi)戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或者從開(kāi)戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)經(jīng)開(kāi)戶銀行審查批準(zhǔn)，由開(kāi)戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位應(yīng)當(dāng)定期向開(kāi)戶銀行報(bào)送坐支金額和使用情況；
（三）開(kāi)戶單位根據(jù)本條例第五條和第六條的規(guī)定，從開(kāi)戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)寫明用途，由本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，經(jīng)開(kāi)戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金；
（四）因采購(gòu)地點(diǎn)不固定，交通不便，生產(chǎn)或者市場(chǎng)急需，搶險(xiǎn)救災(zāi)以及其他特殊情況必須使用現(xiàn)金的，開(kāi)戶單位應(yīng)當(dāng)向開(kāi)戶銀行提出申請(qǐng)，由本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，經(jīng)開(kāi)戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。第十二條 開(kāi)戶單位應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，帳款相符。第十三條 對(duì)個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶發(fā)放的貸款，應(yīng)當(dāng)以轉(zhuǎn)帳方式支付。對(duì)確需在集市使用現(xiàn)金購(gòu)買物資的，經(jīng)開(kāi)戶銀行審核后，可以貸款金額內(nèi)支付現(xiàn)金。第十四條 在開(kāi)戶銀行開(kāi)戶的個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶異地采購(gòu)所需貨款，應(yīng)當(dāng)通過(guò)銀行匯兌方式支付。因采購(gòu)地點(diǎn)不固定，交通不便必須攜帶現(xiàn)金的，由開(kāi)戶銀行根據(jù)實(shí)際需要，予以支付現(xiàn)金。
未在開(kāi)戶銀行開(kāi)戶的個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶異地采購(gòu)所需貨款，可以通過(guò)銀行匯兌方式支付。凡加蓋“現(xiàn)金”字樣的結(jié)算憑證，匯入銀行必須保證支付現(xiàn)金。第十五條 具備條件的銀行應(yīng)當(dāng)接受開(kāi)戶單位的委托，開(kāi)展代發(fā)工資、轉(zhuǎn)存儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。第十六條 為保證開(kāi)戶單位的現(xiàn)金收入及時(shí)送存銀行，開(kāi)戶銀行必須按照規(guī)定做好現(xiàn)金收款工作，不得隨意縮短收款時(shí)間。大中城市和商業(yè)比較集中的地區(qū)，應(yīng)當(dāng)建立非營(yíng)業(yè)時(shí)間收款制度。第十七條 開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)柜臺(tái)審查，定期和不定期地對(duì)開(kāi)戶單位現(xiàn)金收支情況進(jìn)行檢查，并按規(guī)定向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)告現(xiàn)金管理情況。第十八條 一個(gè)單位在幾家銀行開(kāi)戶的，由一家開(kāi)戶銀行負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理工作，核定開(kāi)戶單位庫(kù)存現(xiàn)金限額。
各金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金管理分工，由中國(guó)人民銀行確定。有關(guān)現(xiàn)金管理分工的爭(zhēng)議，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行協(xié)調(diào)、裁決。第十九條 開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金管理制度，配備專職人員，改進(jìn)工作作風(fēng)，改善服務(wù)設(shè)施。現(xiàn)金管理工作所需經(jīng)費(fèi)應(yīng)當(dāng)在開(kāi)戶銀行業(yè)務(wù)費(fèi)中解決。第三章 法律責(zé)任第二十條 開(kāi)戶單位有下列情形之一的，開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)依照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，責(zé)令其停止違法活動(dòng)，并可根據(jù)情節(jié)輕重處以罰款：
（一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的；
（二）超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的。第二十一條 開(kāi)戶單位有下列情形之一的，開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)依照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，予以警告或者罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可在一定期限內(nèi)停止對(duì)該單位的貸款或者停止對(duì)該單位的現(xiàn)金支付：
（一）對(duì)現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)帳結(jié)算優(yōu)惠待遇的；
（二）拒收支票、銀行匯票和銀行本票的；
（三）違反本條例第八條規(guī)定，不采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式購(gòu)置國(guó)家規(guī)定的專項(xiàng)控制商品的；
（四）用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金的；
（五）用轉(zhuǎn)帳憑證套換現(xiàn)金的；
（六）編造用途套取現(xiàn)金的；
（七）互相借用現(xiàn)金的；
（八）利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；
（九）將單位的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的；
（十）保留帳外公款的；
（十一）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或者未按開(kāi)戶銀行核定的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的。第二十二條 開(kāi)戶單位對(duì)開(kāi)戶銀行作出的處罰決定不服的，必須首先按照處罰決定執(zhí)行，然后可在十日內(nèi)向開(kāi)戶銀行的同級(jí)人民銀行申請(qǐng)復(fù)議。同級(jí)人民銀行應(yīng)當(dāng)在收到復(fù)議申請(qǐng)之日起三十日內(nèi)作出復(fù)議決定。開(kāi)戶單位對(duì)復(fù)議決定不服的，可以在收到復(fù)議決定之日起三十日內(nèi)人民法院起訴。第二十三條 銀行工作人員違反本條例規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、玩忽職守縱容違法行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第四章 附 則第二十四條 本條例由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋；施行細(xì)則由中國(guó)人民銀行制定。第二十五條 本條例自1988年10月1日起施行。1977年11月28日發(fā)布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)行現(xiàn)金管理的決定》同時(shí)廢止。
制度管理：企業(yè)應(yīng)遵守國(guó)家關(guān)于現(xiàn)金的管理規(guī)定，建立內(nèi)部現(xiàn)金管理制度，包括專人管理制度、現(xiàn)金登記制度和內(nèi)部審計(jì)制度等。
預(yù)算管理：企業(yè)應(yīng)使用現(xiàn)金預(yù)算作為管理現(xiàn)金活動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)，包括現(xiàn)金收入管理、現(xiàn)金支出管理、現(xiàn)金余額管理和收支平衡管理等內(nèi)容。
收支管理：企業(yè)應(yīng)加速收款，采取技術(shù)手段盡量縮短現(xiàn)金回收時(shí)間；同時(shí)，在不影響企業(yè)信譽(yù)的情況下，盡可能推遲款項(xiàng)的支付，利用銀行存款的浮游量。
加快收款：企業(yè)應(yīng)盡量縮短應(yīng)收賬款的回收時(shí)間，提高收款速度。
延遲付款：企業(yè)可以在不影響企業(yè)信譽(yù)的情況下，推遲應(yīng)付賬款的支付，以利用浮游量。
投資管理：企業(yè)可以將閑置的現(xiàn)金進(jìn)行投資，如購(gòu)買短期債券、股票等，以獲取額外的收益。
風(fēng)險(xiǎn)管理：企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度，避免因現(xiàn)金流失、通貨膨脹等因素導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損失。
決策管理：企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身情況、市場(chǎng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)策略等因素，制定合適的現(xiàn)金管理決策。
綜上所述，現(xiàn)金管理的最佳方法需要綜合考慮制度管理、預(yù)算管理、收支管理、投資管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等因素，并根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制定相應(yīng)的現(xiàn)金管理策略。
